Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 24.02.2025/Pykälä 4

Kunnanhallitus 10.02.2025 § 14 

Valmistelija Harri Korhonen, kunnanjohtaja, puh. 044 493 8304

 Kuntalain 110 §:n mukaan kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.

 Valmisteluvaiheen tilanteen mukaan Kaavin kunnan toteuma yhteensä:

   TA 2024 tot toteumaprosentti

 Toimintatuotot 3 400 000 3 135 000 92,3 %

 Toimintakulut 9 300 000 8 900 000 96,1 %

 Talousarvioon / tilinpäätökseen 2024 on tullut tarve tehdä määrärahamuutoksia seuraaville sitoville tasoille:

 3400 Elinvoima / hankkeet  toimintakulut +34 000 €

 Toimintakulut ovat ylittyneet noin 34 000 €, mutta vastaavasti toimintatuotot ovat kasvaneet saman suuruisella summalla. Hankerahoitus on kattanut kasvaneet toimintakulut.

 3600 Työllisyyys  toimintakulut + 50 000 €

 Työmarkkinatuen kuntaosuus koko vuoden osalta on 324 000 €, talousarviossa arvioitiin 200 000 €:n määrärahan riittävän. Työmarkkinatuen kuntaosuuden määrärahaa oli talousarviovuoden aikana lisätty 75 000 €:lla (kvalt. 21.10.2024 § 154). ViaDia Pohjois-Savo ry:n kustannus vuodelle 2024 oli yhteensä 31 600 €. Kuopion seudun työllisyysalueen valmistelun kustannus oli 16 800 €, jonka valtio korvasi täysimääräisenä. Lisäksi Tuumasta Toimeen hankkeen 2020 – 2023 osalta rahoittaja (ELY-keskus) on tehnyt 18 000 €:n takaisin perinnän, liika suoritettujen avustusten myötä.  

 Työllisyyden hoitoon oli tilinpäätöksessä 2023 tarpeettomasti tehty 82 000 €:n varaus Tuumasta Toimeen hankkeen toimintatuottoihin. Hankkeen käynnistyessä 2020 rahoittaja (ELY-keskus) oli maksanut hankkeelle ennakkoa 100 000 €, jota ei oltu täysmääräisesti huomoitu varausta tehdessä. Tehty tarpeeton puretaan tarpeettomana tilinpäätöksessä 2024.

 8000 Tekninen hallinto  toimintakulut + 10 000 €

 Tekniseen toimeen on tarvittu lisäresurssia syksyn 2024 aikana ennakoimattomien poissaolojen vuoksi.

 8850 Muu tekninen toimi toimintatuotot – 200 000 €

 Metsän myynti kohdistui vuonna 2024 pääosin kunnan saamaan perintömetsään (Tolppala). Hakkutulo kokonaisuutena täytti asetetut tavoitteet ja myyntitulo on kirjattu tasetilille. Perintömetsästä saatu myyntitulo käytetään valtionkonttorin hyväksymään käyttötarkoitukseen.

 6210 Korkokustannukset  + 197 000 €

 Talousarvion valmisteluvaiheessa syksyllä 2023 arvioitiin korkojen kääntyvän lasku-uralle. Kaavin kunnalla on kahdessa suurehkossa lainassa korkosuojaus (koron vaihtosopimus), joiden arvioitiin pitävän korkokustannukset maltillisina. Myös vuonna 2023 nostettu pitkäaikainen laina päiväkodin rakentamiskustannuksiin aiheuttaa merkittävää korkokustannusta.

Suunnitelman mukaiset poistot tulevat olemaan arvioitua suuremmat kuin talousarviossa oli arvioitu. Arvioitua suuremman poistomäärän aiheutti pitkälti Kaivotien investointi. Poistojen määrä tarkentuu tilinpäätöksen valmistuessa.

Vaikutusten arviointi Päätös tukee kuntastrategian päätavoitetta seitsemän: Kuntatalous on tasapainossa.

Esittelijä Kunnanjohtaja

Päätösehdotus Kunnanhallitus esittää valtuustolle seuraavat määrärahamuutokset:
- 3400 Elinvoima, toimintakulut + 34 000 €
- 3600 Työllisyys, toimintakulut + 50 000 €
- 8000 Tekninen hallinto, toimintakulut + 10 000 €
- 8850 Muu tekninen toimi, toimintatuotot - 200 000 €
- 6210 Korkokustannukset + 197 000 €

Päätös Esityksen mukaan.

Toimenpiteet ja otteet valtuusto

Kunnanvaltuusto 24.02.2025 § 5  

170/02.02.02/2024  

 Kunnanjohtaja

Päätösehdotus Valtuusto hyväksyy seuraavat määrärahamuutokset:
- 3400 Elinvoima, toimintakulut + 34 000 €
- 3600 Työllisyys, toimintakulut + 50 000 €
- 8000 Tekninen hallinto, toimintakulut + 10 000 €
- 8850 Muu tekninen toimi, toimintatuotot - 200 000 €
- 6210 Korkokustannukset + 197 000 €

Päätös

 Esityksen mukaan.

Toimenpiteet ja otteet kirjanpito