Kunnanhallitus
Pöytäkirja 19.10.2026/Pykälä 132

Kunnanhallitus 19.10.2026 § 132  

7/00.04.02/2026  

Valmistelija

 Harri Korhonen, kunnanjohtaja, puh. 044 493 8304

Maakuntahallitus pyytää jäsenkuntien kannanottoja Pohjois-savon liiton vuoden 2027 talousarviosta ja vuosien 2027-2029 taloussuunnitelmasta.

Pohjois-Savon liiton talousarvioesitys on laadittu varovaisuuden periaatetta noudattaen niin, että liiton varsinaisen toiminnan menot on arvioitu pääosin normaalin toiminnan mukaisesti täysimääräisinä.

Vuoden 2027 toimintamenojen arvioidaan olevan noin 3,370 milj. euroa ja toimintatuottojen noin 3,368 milj. euroa. Tilikauden tuloksen arvioidaan olevan tasapainossa. Henkilöstökustannukset muodostavat noin 70 prosenttia liiton varsinaisen toiminnan menoista, ja niissä on huomioitu kunta-alan sopimuskorotusten arvioitu kustannusvaikutus.

Jäsenkuntien maksuosuudet muodostavat liiton merkittävimmän tulonlähteen. Varsinaisen toiminnan maksuosuuksiin on huomioitu 1,5 prosentin korotus vuodelle 2027. Taloussuunnitelmavuosille 2028 ja 2029 on arvioitu vastaava 1,5 prosentin vuosittainen korotus.

Rakennerahastotehtävien kustannuksista osa katetaan EU:n teknisellä tuella ja osa jäsenkuntien maksuosuuksilla. Nykyisen ohjelmakauden teknisen tuen arvioidaan olevan vuonna 2027 noin 283 000 euroa ja vuonna 2028 noin 162 000 euroa, mikä kattaa rahoitusta arviolta kesään 2028 saakka. Talousarviovuonna 2027 jäsenkuntien maksuosuuksilla katettavaksi arvioidaan jäävän noin 224 000 euroa. Rakennerahaston rahoitukseen ja tulevaan EU ohjelmakauteen liittyy epävarmuutta, joka heijastuu suunnitelmavuosien tuloja menoarvioihin.

Taloussuunnitelma vuosille 2028-2029 on alijäämäinen. Alijäämään vaikuttavat erityisesti yleinen kustannustason nousu sekä rakennerahastotehtävien rahoituksen epävarmuus. Talouden tasapainoa tuetaan suunnittelukaudella taseeseen kertyneen ylijäämän käytöllä.

Esittelijä

 Kunnanjohtaja

Päätösehdotus

 Kunnanhallituksella ei ole huomautettavaa Pohjois-Savon liiton talousarvioon 2027 ja taloussuunnitelmaan 2027 - 2029.

Päätös

 Päätösehdotuksen mukaan.

Toimenpiteet ja otteet

 Pohjois-Savon liitto